哪些公司需要ODI備案?

1、境內母公司控股成立香港子公司，母公司對子公司打投資款時銀行要求出具相關ODI證書；

2、香港子公司利潤匯款回到境內母公司，結匯時要求境內母公司出具相關ODI證書；

3、成立外商投資企業(yè)（WFOE），開設資金本賬戶時，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關ODI證書；

4、香港公司開設境內NRA賬戶，銀行要求股權穿透至自然人，涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關ODI證書；

5、境內母公司控股成立香港公司，無資金往來的情況下，出于合規(guī)需求需要辦理相關ODI證書

ODI備案：企業(yè)境外直接投資的關鍵步驟

與37號文不同，ODI備案，即境外直接投資備案，主要針對的是企業(yè)或法人。隨著“一帶一路”倡議的推進，越來越多的中國企業(yè)選擇海外投資，ODI備案成為了企業(yè)出海的必經之路。

（一）ODI備案的適用場景

ODI備案適用于企業(yè)直接出海投資并需要外匯支付的情況。無論是設立分公司、參股，還是并購，企業(yè)都需要進行ODI備案，以確保資本流出的合規(guī)性和有序性。

ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，是指我國企業(yè)、團體在國外及港澳臺地區(qū)以現(xiàn)金、實物、無形資產等方式投資，并以控制國（境）外企業(yè)的經營管理權為核心的經濟活動。

2. 相關法律法規(guī)規(guī)定

與ODI有關的主要法律法規(guī)包括《境外投資管理辦法》、《企業(yè)境外投資管理辦法》、《對外投資備案（核準）報告暫行辦法》等。這些法規(guī)對ODI的核準、備案程序及監(jiān)管要求做出了明確規(guī)定，旨在保障境外投資活動的合法性和合規(guī)性。根據(jù)上述法律法規(guī)，境內企業(yè)進行海外直接投資或并購交易，需經歷商務部門境外投資行為的核準、發(fā)改委對境外投資項目的核準或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)。