ODI備案的流程/ 知多少
發(fā)改委核準(zhǔn)或備案-商務(wù)部核準(zhǔn)或備案-外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監(jiān)管)
實(shí)施ODI境外投資備案主要需要取得三個(gè)主管部門的核準(zhǔn)、備案和登記，分別是：
1、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)（簡(jiǎn)稱發(fā)改委）或地方發(fā)改委的核準(zhǔn)或備案
2、商務(wù)部或地方商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案
3、國(guó)家外匯管理局地方分局（所在地銀行直接辦理，地方外管局通過(guò)銀行實(shí)施間接監(jiān)管）的外匯登記程序。
2、ODI備案的要求/ 知多少
1、境內(nèi)公司好成立滿1年以上；
2、審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；
3、凈資產(chǎn)回報(bào)（收益）率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益，好高于5%，越高越好；
資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，好低于70%，越低越好。
3、ODI備案的申請(qǐng)條件/ 知多少
1、符合“境外投資”定義：
境外投資指的是，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為；
2、主體和成立時(shí)間要求：
在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資。但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門的核準(zhǔn)或備案；
3、股東背景、資金來(lái)源、投資真實(shí)性要求：
無(wú)法具體說(shuō)明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來(lái)源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查；
4、近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類型：
大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴(yán)格審核。
外匯管理局登記：
憑發(fā)改委立項(xiàng)文件到所在地外匯管理局辦理外匯登記。
根據(jù)外匯管理局的要求提交相關(guān)材料，如企業(yè)資質(zhì)證明、投資合同、資金來(lái)源證明等。
完成外匯登記后，企業(yè)可進(jìn)行境外資金劃轉(zhuǎn)。
商務(wù)部備案：
提交商務(wù)部所需材料，如《境外投資備案表》、投資主體營(yíng)業(yè)執(zhí)照、境外企業(yè)注冊(cè)證書等。
完成商務(wù)部備案程序，獲取備案證書。
后續(xù)事項(xiàng)：
按時(shí)向相關(guān)主管部門報(bào)送投資進(jìn)度、運(yùn)營(yíng)情況等報(bào)告。
遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)，確保投資項(xiàng)目的合規(guī)運(yùn)營(yíng)。
根據(jù)需要，進(jìn)行項(xiàng)目變更或注銷等后續(xù)操作。
ODI 即境外直接投資（Overseas Direct Investment），指的是中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。
通常有以下兩種類型：
1、境外新設(shè)公司：必須以內(nèi)地公司為股東，全資或部分控股的形式，在香港或者海外的其他國(guó)家新成立一家公司；
2、境外并購(gòu)公司：以內(nèi)地公司作為并購(gòu)方的股東，在境外控股一家公司，需要出具盡職調(diào)查。
ODI 備案的申請(qǐng)流程涉及商務(wù)部、發(fā)改委和外匯局三個(gè)部門，具體如下：
1、發(fā)改委立項(xiàng)：向發(fā)改部門及委會(huì)部門申請(qǐng)項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書；
2、商務(wù)部審批發(fā)證：商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年內(nèi)在境外開展投資；
3、外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門匯報(bào)。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。